哈喽！相信很多朋友都对采购专用发票怎么审核不太了解吧，所以小编今天就进行详细解释，还有几点拓展内容，希望能给你一定的启发，让我们现在开始吧！
下列关于采购发票(增值税专用发票)的审核,说法正确的是()。
【解析】增值税专用发票的基本联次，统一规定为四联，各联次必须按规定用途使用。故C选项错误。
【答案】：C 选项A：开具发票应当使用中文，民族自治地方可以同时使用当地通用的一种民族文字。选项B：发票开具时在发票联和抵扣联加盖发票专用章。选项D：开具发票应字迹清楚，不得压线、错格。
【答案】：A、B、C 一般纳税人申请增值税专用发票最高开票限额不超过10万元的，主管税务机关不需事前进行实地查验。
要求其提供保证金，并限期缴销发票。故A选项中的规定只对无固定经营场所或者财务制度不健全的纳税人实施，并不是针对所有纳税人都实施的普遍规定；增值税专用发票由国务院税务主管部门指定的企业印制，8选项错误。
可以在使用中文的同时使用民族文字开具发票；选项 B，一般纳税人采用简易计税方法时，大多数都可以对外开具增值税专用发票；选项 D，差额征收增值税时，可能差额开具增值税专用发票，也可能全额开普通发票或不得开具专用发票。
某企业在2003年10月8日销售商品100件，增值税专用发票上注明的价款为10 000元，增值税额为1 700元。企业为了及早收回货款而在合同中规定的现金折扣条件为：2/10—1/20—N/30。假定计算现金折扣时不考虑增值税。
发票审核的要点是什么
1、审核原始发票的“经济内容”、“网络信息”审核行业专用发票与填写的内容是否一致。私自改变发票的使用范围，跨行业使用或者借用发票，是虚假发票的重要特征。根据单位的规模、经济活动规律、会计结算等特点，审核发票的真实性。
2、审核发票主要是以下几方面：（一）审发票的票面。看有无涂改的痕迹，如果有要认真盘查，防止把别的发票拿来报销，或者小数改大数。（二）审出具发票的单位名称。
3、发票审核应从以下几个方面进行审核：发票填制的内容是否与发票种类相符合。发票加盖的印章是否与票据的种类相符合。票据的属地、职能是否与票据上加盖的印章相符合。票据客户名称填写是否与报账单位名称相一致。
发票认证操作流程
首先，输入账号信息登录国家税务总局电子税务局。接着在【我要办税】下找到【发票使用】。在发票使用下点击【网上认证】。出现手工认证发票界面后，将发票信息填写完整，点击【认证发票】。
增值税发票认证的程序是怎样的电脑联网，扫描仪正常连接运行。
首先打开税务局网上发票勾选网址，以广东税务为例，输入税控盘密码进行登录。 登录进系统后会看到系统里面很多菜单，点一下确认勾选菜单。 点勾选确认之后就会出现未认证发票可以选择确认。
增值税专用发票开具。开具增值税专用发票是通过增值税开票系统进行的。纳税单位经过税务机关的认证，取得了值税一般纳税人资格后，就可以安装增值税防伪开票系统。然后到税务局购买增值税发票，此后，就可以按要求进行开票。
第一次申请专用发票流程
1、开普通发票需要提供的资料如下：提供公司的营业执照副本；税务登记证；银行开户许可证；组织机构代码证；公司办公电话。
2、《纳税人领用发票票种核定表》2份《行政许可申请表》1份《增值税专用发票最高开票限额申请单》1份.申请发票直接在电子税务局提交就可以了，需要银行开户，发票章，上传根据业务实际发生，首次申请一般都是万元版的。
3、首次申领发票流程第一步：进行票种核定 需领用发票的，向主管税务机关申请办理发票领用手续。主管税务机关根据纳税人的经营范围和规模，确认领用发票的种类、数量、开票限额等事宜。
4、纳税人企业登录电子税务局，进入我要办税页面，选择发票使用。选择发票的代开，点击代开的增值税专用发票。点击新增，在弹出窗口逐项输入购货方信息、销货方信息和货物劳务明细，同时选择发票的领取方式。
5、和规模，确认领购发票的种类、数量以及领购方式，在5个工作日内发给发票领购簿。单位和个人领购发票时，应当按照税务机关的规定报告发票使用情况，税务机关应当按照规定进行查验。
采购发票审核制单步骤
采购发票审核制单步骤：票面填写项目、内容是否完整、准确并如实反映实际经济行为，例如，单位名称、地址、税号等等的信息资料的正确无误，摘要、数量、单位及价格均如实反映，所有项目是否均完整进行填写等等。
审核发票主要是以下几方面：（一）审发票的票面。看有无涂改的痕迹，如果有要认真盘查，防止把别的发票拿来报销，或者小数改大数。（二）审出具发票的单位名称。
打开登录软件，进入菜单“业务导航”-“供应链”-“采购管理”。在功能菜单中进入“采购发票”-“专用采购发票”。进入专用发票操作界面，点击“增加”按钮在子菜单中选择“入库单”，通过入库单来填写。
打开运行电脑中的u8应用平台，进入“业务导航”界面。展开“财务会计”菜单，点击进入“应付款管理”。在“采购发票”下有个“采购发票审核”功能，打开进入。点击“查询”按钮，搜索出所有未审核的采购发票信息。
复核，点击采购发票查询，点击勾选需要审核的采购专用发票，点击左上角审核，点击生成凭证，条件选择发票，点击确定。最后点击勾选，需要生成凭证的采购发票，选择左上角制单，弹出凭证界面，点击保存即可生成凭证。
登录用友U8系统后，点击业务导航，选择“财务会计”。点击“财务会计”下的“应付款管理”。选择“应付款管理”菜单下的“凭证处理”，点击“生成凭证”。
怎么录入采购专用发票
这个时候将选择标志置为1，如果没问题就直接制单。这样一来通过保存成记账凭证以后，即可录入增值税专用发票了。
打开登录软件，进入菜单“业务导航”-“供应链”-“采购管理”。在功能菜单中进入“采购发票”-“专用采购发票”。进入专用发票操作界面，点击“增加”按钮在子菜单中选择“入库单”，通过入库单来填写。
审核付款信息：在完成采购和发票登记后，需要对采购付款进行审核，确保付款的合法性和准确性。
到此，以上就是小编对于采购专用发票怎么审核u8的问题就介绍到这了，希望介绍的几点解答对大家有用，有任何问题和不懂的，欢迎各位老师在评论区讨论，给我留言。
